kepastian formal. Konsep ketidakpastian dan risiko 1 konsep dan jenis ketidakpastian
Topik 2. Risiko dan asuransi.
§satu. Konsep risiko.
3. Metode penilaian risiko.
4. Klasifikasi risiko.
5. Manajemen risiko.
Sebagai ekspresi ketidakpastian, risiko hadir di semua bidang kehidupan manusia.
Konsep "risiko" berarti bahaya dari hasil yang tidak menguntungkan dari fenomena yang diharapkan. Setiap risiko spesifik mewakili kemungkinan terjadinya peristiwa tertentu. Pengukuran risiko yang akurat dimungkinkan secara matematis menggunakan teori probabilitas dan hukum bilangan besar. Pada intinya, risiko adalah suatu peristiwa dengan konsekuensi ekonomi negatif yang tidak menguntungkan yang mungkin terjadi di masa depan, pada suatu saat dalam jumlah yang tidak diketahui.
Risiko meningkat jika:
1) Masalah muncul secara tiba-tiba dan bertentangan dengan harapan.
2) Tugas baru ditetapkan yang tidak sesuai dengan pengalaman masa lalu organisasi.
3) Manajemen tidak dapat mengambil tindakan mendesak yang diperlukan, yang dapat menyebabkan kerugian finansial.
4) Prosedur yang ada untuk kegiatan organisasi atau ketidaksempurnaan undang-undang mencegah penerapan beberapa tindakan yang optimal untuk situasi tertentu.
5) Faktor risiko dan kebutuhan untuk menutupi kerusakan akibat penampilan menyebabkan perlunya asuransi.
2. Korelasi antara konsep risiko dan ketidakpastian.
Karena adanya prasyarat objektif untuk munculnya interpretasi yang berbeda dari istilah risiko dan ketidakpastian, perlu untuk menerima konsep memilih sejumlah definisi dari konsep-konsep ini.
| Mempertaruhkan | Ketakpastian |
| 1.N.M. Vasiliev, G.B. Kleiner, mereka mempertimbangkan risiko dari posisi berikut dalam operasi asuransi dan manajemen risiko: - kemungkinan bahaya - karakteristik situasional dari suatu kegiatan yang terdiri dari ketidakpastian hasil dan kemungkinan konsekuensi yang merugikan jika terjadi kegagalan. - kemungkinan atau kemungkinan terjadinya kerusakan atau bahaya. - mereka juga memahami kepentingan tertanggung sebagai risiko - ketidakpastian penanggung mengenai jumlah akhir pembayaran berdasarkan klaim atau ketidakpastian mengenai waktu pembayaran klaim, atau kedua risiko pada saat yang bersamaan. | 1.C.A. Abramov. Ketidakpastian adalah ketidaklengkapan atau ketidaktepatan informasi tentang kondisi yang terkait dengan pelaksanaan keputusan perencanaan individu, yang dapat menyebabkan kerugian tertentu, dan dalam beberapa kasus manfaat tambahan. Ada tiga jenis ketidakpastian: 1) ketidaktahuan karena fakta bahwa hal itu dapat mempengaruhi kegiatan organisasi (untuk mempelajari segala sesuatu tidak hanya sulit, tetapi seringkali tidak menguntungkan secara ekonomi). 2) kesempatan, yaitu dalam setiap peristiwa yang diprediksi, mungkin ada penyimpangan sebagai akibat dari pengaruh eksternal acak (kerusakan peralatan, gangguan pasokan bahan, dll.) 3) ketidakpastian tindakan balasan, misalnya, perilaku pesaing dan pelanggan produk yang tidak dapat diprediksi. |
| 2. Fedorova - risiko didefinisikan dalam bentuk paling umum, sebagai distribusi probabilistik dari hasil kegiatan ekonomi subjek. -risiko didefinisikan sebagai penyimpangan hasil aktual dari harapan yang direncanakan. -risiko sebagai distribusi probabilitas hasil yang tidak menguntungkan. | 2. Chernov V.A. Ketidakpastian adalah representasi yang tidak lengkap atau tidak akurat dari makna berbagai parameter di masa depan yang dihasilkan oleh berbagai alasan dan, di atas semua itu, oleh ketidaklengkapan atau ketidaktepatan informasi tentang kondisi untuk menerapkan keputusan, termasuk biaya dan hasil yang terkait dengannya. |
Klasifikasi ketidakpastian
I. Dari sudut pandang peluang suatu kejadian
1) Ketidakpastian lengkap - ditandai dengan hampir nol prediktabilitas acara
P - prediktabilitas.
t adalah waktu.
2) Kepastian penuh adalah konsep abstrak - ini adalah ketika probabilitas suatu peristiwa terjadi adalah 100%. Kepastian lengkap sesuai dengan prediktabilitas suatu peristiwa yang mendekati kesatuan.
3) Ketidakpastian parsial - untuk merespons dengan peristiwa seperti itu, yang prediktabilitasnya terletak pada kisaran dari 0 hingga 1.
II Menurut faktor terjadinya, yaitu ketidakpastian diklasifikasikan ke dalam modifikasi ekonomi atau komersial, politik, sosial dan menengah.
Ketidakpastian ekonomi disebabkan oleh perubahan ekonomi yang tidak menguntungkan (ketidakpastian penawaran dan permintaan pasar, informasi asimetris, harga pasar yang tidak dapat diprediksi dengan baik, dll.). Ketidakpastian politik disebabkan oleh perubahan lingkungan politik yang mempengaruhi kegiatan bisnis.
Ketidakpastian sosial disebabkan oleh perubahan situasi demografis preferensi dan sikap moral penduduk yang mempengaruhi berbagai jenis kegiatan.
Jenis ketidakpastian ini saling terkait dan seringkali sulit untuk diuraikan dalam praktik.
Ketidakpastian alam dipilih dan dijelaskan oleh serangkaian faktor, di antaranya mungkin ada kondisi cuaca iklim, berbagai jenis gangguan (atmosfer, elektromagnetik, dll.)
Ketidakpastian lingkungan eksternal. Dalam analisis ekonomi kegiatan kewirausahaan, konsep lingkungan bisnis eksternal dan internal diperkenalkan. Lingkungan internal meliputi faktor-faktor yang ditentukan oleh aktivitas pengusaha itu sendiri dan kontak-kontaknya. Lingkungan eksternal diwakili oleh faktor-faktor yang tidak berhubungan langsung dengan kegiatan wirausahawan dan memiliki sifat sosial, demografi, politik, dan lainnya yang lebih luas.
AKU AKU AKU. Pada saat terjadinya. Ketidakpastian dibagi menjadi arus retrospektif dan prospektif.
Saat mengevaluasi kegiatan ekonomi dan investasi, jenis ketidakpastian berikut tampaknya paling signifikan:
1) Ketidakpastian terkait dengan ketidakstabilan undang-undang ekonomi dan situasi ekonomi saat ini, kondisi investasi dan penggunaan keuntungan
2) Ketidakpastian yang terkait dengan hubungan ekonomi luar negeri (kemungkinan memperkenalkan pembatasan perdagangan dan pasokan, menutup perbatasan, dll.)
3) Ketidakpastian situasi politik, kemungkinan perubahan sosial ekonomi dan politik yang merugikan di negara atau wilayah.
4) Ketidaklengkapan atau ketidaktepatan informasi tentang dinamika indikator teknis dan ekonomi, parameter peralatan dan teknologi baru.
5) Fluktuasi kondisi pasar, harga, nilai tukar.
6) Ketidakpastian kondisi alam dan iklim, kemungkinan terjadinya bencana alam.
7) Ketidakpastian terkait dengan proses produksi dan teknologi (kecelakaan dan kegagalan peralatan, cacat produksi, dll.).
8) Ketidakpastian tujuan, minat dan perilaku pelaku pasar.
9) ketidaklengkapan atau ketidakakuratan informasi tentang posisi keuangan dan reputasi bisnis entitas ekonomi (kemungkinan tidak membayar, kebangkrutan, pelanggaran kewajiban kontrak, dll.)
3. Metode penilaian risiko.
Risiko bukanlah nilai yang konstan, perubahannya disebabkan oleh faktor-faktor tertentu, sehubungan dengan itu perusahaan asuransi harus selalu memantau perkembangan risiko: memelihara catatan statistik yang sesuai dan menganalisis serta memproses informasi yang dikumpulkan. Berdasarkan informasi yang diterima tentang kemungkinan perkembangan risiko, perusahaan asuransi membuat penilaiannya, yang terdiri dari analisis semua keadaan risiko yang mencirikan parameter risiko. Berdasarkan hasil penilaian, keputusan dibuat pada kelompok risiko mana satu atau objek lain harus dikaitkan dan tingkat tarif mana yang paling sesuai dengan risiko ini. Penilaian objek asuransi diperlukan untuk:
1) Penetapan harga pertanggungan, yang menentukan ukuran kewajiban di pihak penanggung.
2) Untuk menetapkan jumlah kompensasi asuransi, yang ditentukan oleh tingkat kerusakan yang mungkin terjadi.
3) Untuk menilai kemungkinan atau ketidakmungkinan mengasuransikan risiko yang diberikan
Metode berikut digunakan untuk menilai risiko dalam praktik asuransi:
1) Metode penilaian individu. Hanya berlaku untuk risiko yang tidak dapat dibandingkan dengan jenis risiko rata-rata, dalam hal ini penanggung membuat penilaian sewenang-wenang berdasarkan pengalaman profesional dan pendapat subjektifnya.
2) Metode rata-rata. Hal ini ditandai dengan pembagian kelompok risiko individu ke dalam subkelompok, sehingga menciptakan dasar analitis untuk menentukan ukuran risiko dengan tanda-tanda. Misalnya nilai buku asuransi, total kapasitas produksi, jenis siklus produksi, dan lain-lain.
3) Metode bunga. Ini adalah satu set diskon dan tunjangan untuk basis analitis yang tersedia, tergantung pada kemungkinan penyimpangan positif dan negatif dari jenis risiko rata-rata. Diskon dan arah yang digunakan dinyatakan sebagai persentase dari jenis risiko rata-rata. Misal seperti OSAGO.
4. Klasifikasi risiko.
Dalam klasifikasi umum risiko, biasanya dibedakan antara risiko tanggung jawab lingkungan, transportasi, teknis, sipil dan profesional, risiko politik, khusus, militer.
Risiko lingkungan terkait dengan pencemaran lingkungan dan karena aktivitas manusia yang transformatif dalam proses perampasan barang-barang material, risiko tersebut biasanya tidak termasuk dalam ruang lingkup tanggung jawab perusahaan asuransi. Risiko tanggung jawab perdata terkait dengan klaim hukum individu dan badan hukum mengenai kerugian yang ditimbulkan, misalnya, oleh sumber bahaya yang meningkat.
Risiko Tanggung Jawab Profesional terkait dengan kurangnya profesionalisme seorang akuntan, auditor, penilai, dokter dengan kelalaiannya dalam pelaksanaan tugas fungsional dalam sejumlah kasus kecurangan. Sumber peningkatan bahaya termasuk transportasi jalan raya, elevator, mekanisme pengangkatan, fasilitas penyimpanan minyak, sejumlah industri kimia, dll.
Risiko politik terkait dengan tindakan ilegal dari sudut pandang norma-norma hukum internasional, dengan tindakan atau tindakan pemerintah negara asing dalam hubungan negara berdaulat yang diberikan atau warga negara dari negara berdaulat ini. Melalui sistem klausula atau kondisi khusus dari suatu kontrak asuransi, risiko politik dapat dimasukkan dalam ruang lingkup tanggung jawab perusahaan asuransi.
Risiko khusus mencakup asuransi pengangkutan barang-barang yang sangat berharga, misalnya logam mulia, batu mulia, karya seni, dan uang tunai. Isi risiko khusus diatur dalam kondisi khusus kontrak asuransi dan dapat dimasukkan dalam ruang lingkup tanggung jawab perusahaan asuransi.
5. Manajemen risiko.
Manajemen risiko atau risk management bertujuan pada pengendalian aktif oleh pengusaha atas risiko yang mengancam perusahaannya guna mengurangi kemungkinan kerugian. Proses manajemen risiko terdiri dari langkah-langkah berikut:
1) Identifikasi risiko
2) Pengukuran risiko
3) Pengendalian risiko
Identifikasi risiko terdiri dari identifikasi sistematis dan studi risiko yang merupakan karakteristik dari jenis kegiatan ini. Identifikasi dimulai dengan definisi bahaya yang mengancam perusahaan ini. Hazard adalah sumber potensi ancaman. Seringkali konsep risiko dan bahaya diidentifikasi, namun ada perbedaan tipis di antara keduanya. Risiko selalu menyangkut subjek tertentu, yaitu. memperhitungkan potensi bahaya bagi manusia. Banyak bahaya, yang ada di dunia nyata, tidak menjadi risiko bagi orang-orang tertentu yang potensinya nol. Antara bahaya dan risiko terdapat peristiwa atau tindakan yang merupakan semacam mekanisme untuk terwujudnya risiko. Dengan demikian, untuk mengidentifikasi risiko, perlu mempelajari semua komponen dan faktor yang menyertainya, khususnya:
1) Bahaya yang dapat menyebabkan hasil yang tidak menguntungkan
2) Sumber daya perusahaan yang mungkin terpengaruh oleh risiko
3) Faktor-faktor yang meningkatkan atau menurunkan kemungkinan realisasi risiko
4) Kerusakan, yang mengungkapkan dampak risiko pada sumber daya.
Untuk mengidentifikasi risiko, diperlukan informasi yang dapat diperoleh dengan berbagai cara:
1) Inspeksi fisik tempat dan pengamatan proses produksi, yang memungkinkan untuk mengidentifikasi faktor risiko yang terkait dengan bahaya kebakaran, toksisitas, paparan perusahaan terhadap risiko alam, risiko kehilangan properti karena tindakan ilegal pihak ketiga.
2) Diagram urutan proses teknologi dan lainnya yang memungkinkan Anda mengidentifikasi "kemacetan" di persimpangan berbagai tahap proses produksi atau dalam kaitannya dengan pemasok atau pembeli.
3) Studi dokumen yang melibatkan pengenalan tidak hanya dengan neraca dan laporan tahunan, tetapi juga studi kontrak dan perjanjian, termasuk sewa bangunan, tanah, dll.
4) Wawancara dengan personel kunci memungkinkan dalam percakapan langsung untuk mengidentifikasi risiko yang terkait dengan logistik produksi, proses produksi dan penjualan produk.
Pengukuran risiko
Pengukuran risiko adalah langkah kedua dalam proses manajemen risiko, yang bermuara pada penentuan tingkat probabilitas dan tingkat potensi kerusakan. Metode penilaian risiko paling sederhana yang tersedia untuk perusahaan mana pun adalah penilaian risiko probabilistik dan peringkat risiko. Penilaian risiko probabilistik didasarkan pada identifikasi bahaya yang paling penting bagi organisasi tertentu menurut pendapat manajer dan menilai kemungkinan penerapannya. Disarankan untuk membuat penilaian terhadap kemungkinan kerugian. Peringkat risiko adalah sistematisasi mereka dalam hal karakteristik kuantitatif. Tugasnya adalah mengidentifikasi mana di antara mereka yang serius dalam hal jumlah kemungkinan kerusakan, mana yang kurang serius dan mana yang lebih mungkin dan mana yang lebih kecil kemungkinannya. Salah satu poin penting adalah pengelompokan risiko menurut rasio jumlah kemungkinan kerusakan dan khususnya. Hubungan ini persis diwakili oleh segitiga Haynes
Level terendah diwakili oleh kerusakan kecil yang paling sering terjadi. Tingkat kerugian rata-rata lebih jarang, tetapi lebih serius dalam ukuran. Kerusakan katastropik cukup jarang terjadi.
Jika untuk dua jenis kerusakan pertama perusahaan dapat mengandalkan cakupannya sendiri, maka dimungkinkan dengan kerusakan katastropik. Keseriusan mereka membahayakan kelangsungan hidup perusahaan dan sumber daya keuangan untuk menghilangkan konsekuensi dari kerusakan hanya dapat ditemukan atas dasar asuransi eksternal. Oleh karena itu, bahkan penilaian risiko kuantitatif sederhana diperlukan untuk suatu perusahaan.
Pengendalian risiko adalah tahap akhir dari manajemen risiko yang mencakup 4 kemungkinan strategi: penghindaran, pengurangan, penahanan, penghapusan risiko (Fedorova). Menurut Nikitina, pengendalian risiko mencakup 4 metode: eliminasi, pencegahan dan pengendalian kerugian, asuransi, penyerapan.
Topik 10 Kondisi ketidakpastian dan risiko dalam pengembangan solusi
1. Sumber dan jenis ketidakpastian
2. Risiko dan Varietasnya
3. Analisis dan penilaian konsekuensi risiko
4. Tindakan untuk mengurangi kemungkinan risiko
5. Psikologi perilaku manajer dalam situasi berisiko
Sumber dan jenis ketidakpastian
Situasi tak terduga yang muncul dalam aktivitas manajerial cukup sering membutuhkan tindakan mendesak dan seringkali luar biasa terkait dengan risiko. Masalah yang muncul dan risiko yang terkait dengan solusi mereka dapat eksplisit dan implisit. Itu semua tergantung pada informasi yang masuk. Dalam kasus pertama, itu lebih pasti, dalam kasus kedua, itu dengan lemah menandakan bahaya yang akan datang. Sangat penting untuk tidak mengabaikan sinyal, tetapi untuk memperkuat pengamatan jalannya peristiwa.
Deteksi dini suatu bahaya dimungkinkan dengan perhatian terus-menerus pada perencanaan ke depan, yang memerlukan analisis mendalam dari berbagai faktor. Deteksi dini tanda-tanda potensi situasi yang merugikan memberikan keuntungan waktu untuk menilai tingkat ancaman, mengembangkan tindakan spesifik dan menentukan pengeluaran sumber daya yang diperlukan.
Diketahui bahwa menurut kriteria kepastian informasi, keputusan yang dibuat dalam kondisi berikut dibedakan:
a) kepastian;
b) kepastian probabilistik (risiko);
c) dalam kondisi ketidakpastian (unreliability).
Jika keputusan dibuat dalam kondisi kepastian (keandalan), maka efisiensi pengembangan meningkat, biaya memilih opsi yang sesuai berkurang.
Keuntungan dari situasi ini adalah bahwa semua variabel untuk perhitungan dimasukkan oleh subjek kontrol di bawah kondisi objektif (objek) yang sama. Kemungkinan penggunaan metode kuantitatif dan komputer secara luas terbuka. Manajer dengan tingkat akurasi yang cukup mengasumsikan hasil dari setiap alternatif keputusan yang tersedia. Contohnya adalah kemungkinan berinvestasi di Sberbank, akuisisi sekuritas pemerintah, ketika pendapatan yang diterima sebagai hasil dari tindakan ini diketahui (misalnya, suku bunga bank).
Dalam kerja praktek, kasus-kasus kurangnya kepastian situasi yang lengkap tidak jarang terjadi. Kemudian unsur-unsurnya dipisahkan dari konteks umum menurut tingkat kepastiannya. Jika keputusan dibuat di bawah kondisi risiko (ketidakpastian terukur), maka dengan memperkenalkan perkiraan probabilistik, ketidakpastian berkurang secara signifikan. Fluktuasi variabel yang mencirikan keadaan kondisi objektif dapat diprediksi (berdasarkan definisi probabilitas). Risiko terletak pada kemungkinan kesalahan dalam menilai derajat kemungkinan terjadinya kondisi (peristiwa). Oleh karena itu, mereka tidak hanya mengandalkan perhitungan, mereka juga menggunakan pengalaman, intuisi, dan seni pemimpin. Kualitas-kualitas ini terutama diperlukan ketika mengembangkan solusi di bawah kondisi ketidakpastian, ketika tidak mungkin untuk menetapkan kemungkinan kejadian dan hasil potensial. Ini terjadi di bawah pengaruh faktor-faktor baru yang kompleks, yang sulit diperhitungkan.
Esensi ketidakpastian dimanifestasikan dalam kenyataan bahwa dengan adanya jumlah keadaan objektif yang tidak terbatas, penilaian probabilitas () terjadinya masing-masing keadaan ini tidak mungkin karena kurangnya metode untuk memperkirakan . Kriteria untuk memilih keputusan dalam keadaan ini ditentukan oleh kecenderungan dan penilaian subjektif dari pembuat keputusan. Tugasnya adalah mengurangi ketidakpastian dengan menguranginya ke kondisi risiko. Pertanyaan-pertanyaan berikut berperan dalam hal ini:
1. Seberapa besar ketidakpastian saat ini?
2. Apa yang harus dilakukan untuk menguranginya?
3. Berapa biaya untuk menguranginya?
4. Apa tingkat ketidakpastian dalam pelaksanaan beberapa kursus?
Kata penentu tetap pada pemimpin, meskipun diskusi masalah dengan kolega, pakar, perwakilan badan publik tidak dikecualikan. Dalam hal ini, peran kemampuan heuristik pengambil keputusan menjadi penting. Seringkali keputusan seperti itu harus dibuat dalam lingkungan (ekstrim) yang berubah dengan cepat. Mereka paling khas untuk sistem sosial-ekonomi, lingkungan politik dan pengetahuan-intensif.
Ada berbagai jenis ketidakpastian tergantung pada alasan terjadinya. Secara khusus, ketidakpastian disorot:
Kuantitatif, karena sejumlah besar objek atau elemen dalam suatu situasi;
Informasional, yang disebabkan oleh kurangnya informasi atau ketidakakuratannya karena alasan teknis, sosial, dan lainnya;
Biaya karena terlalu mahal atau tidak terjangkau
biaya untuk kepastian;
Profesional sebagai akibat dari kurangnya profesionalisme pembuat keputusan (misalnya, jumlah faktor yang mempengaruhi tidak diperhitungkan);
Restriktif (disebabkan oleh pembatasan dalam situasi pengambilan keputusan, misalnya pembatasan waktu, dll.);
Lingkungan eksternal terkait dengan perilakunya atau reaksi pesaing terhadap proses pengambilan keputusan.
Mari kita pertimbangkan sifat ketidakpastian secara lebih mendalam. Untuk melakukan ini, kita beralih ke basis informasi keputusan, yaitu informasi yang membentuk struktur informasinya. Itu termasuk:
Maksud dan tujuan objek kontrol;
Kondisi objek (teknis, ekonomi, dll);
Fitur pengembangan objek (pola, tren, mekanisme fungsi);
Prakiraan perubahan lingkungan eksternal;
Strategi alternatif untuk berfungsinya perusahaan;
Solusi alternatif;
Konsekuensi dari penerapan alternatif;
Kriteria pemilihan alternatif terbaik.
Setiap elemen struktur informasi dicirikan oleh parameter kuantitatif atau kualitatif. Ketidakpastian memanifestasikan dirinya dalam kondisi ketika parameter tidak diketahui. Tingkat ketidakpastian dapat bervariasi. Pengambil keputusan dapat, misalnya, menentukan interval nilai parameter yang mungkin (С > A > B). Prosedur untuk mengembangkan solusi dalam situasi kompleks adalah proses iteratif (berulang) berturut-turut mengurangi ketidakpastian nilai parameter dalam interval yang diterima. Dengan diperkenalkannya nilai parameter probabilistik yang dapat diterima, situasi ketidakpastian, sebagaimana dicatat, direduksi menjadi kondisi risiko, yang memudahkan untuk menemukan solusi yang diinginkan.
Menurut tingkat ketidakpastian yang terkandung di dalamnya, informasi secara kondisional dibagi menjadi tiga kelompok:
Awal - pra-akumulasi;
Operasional - informasi terkini tentang keadaan objek;
Subyektif - informasi yang tidak dapat diperoleh dengan metode objektif.
Ketakpastian awal informasi dicirikan oleh ketidaklengkapannya, tidak dapat diandalkan, tidak konsisten dengan isi keputusan. Sumber ketidakpastian ini mungkin kekurangan dalam organisasi layanan statistik dan informasi, kurangnya pengetahuan yang memadai tentang mekanisme berfungsinya perusahaan dan lingkungan eksternal, serta ketidakmungkinan penilaian nilai yang andal parameter individu (misalnya, faktor manusia). Ketidakpastian kelompok informasi ini dapat diselesaikan dengan menerapkan sejumlah tindakan yang bersifat organisasi dan teknologi (membuat catatan data, mensistematisasikannya, menggantinya dengan pekerja yang memenuhi syarat, dll.).
operasional informasi datang dalam proses pengembangan dan penerapan solusi, baik secara langsung dalam bentuk umpan balik, dan sebagai hasil dari menghasilkan informasi yang sudah diketahui berdasarkan pemrosesan logis-analitisnya menggunakan metode dan model matematika. Informasi grup ini mencerminkan keadaan objek, tren perkembangannya, kondisi operasi di masa depan, strategi aktivitas, kemungkinan solusi alternatif dan kriteria untuk pemilihannya. Informasi dibentuk dengan menggunakan metode objektif, dan menentukan kisaran nilai parameter yang mungkin. Ketidakpastian informasi ini tergantung pada jumlah informasi pra-akumulasi tentang fitur dan pola operasi objek dan pada keandalan metode yang digunakan untuk menyelesaikan ketidakpastian.
subyektif informasi adalah hasil dari tindakan kehendak pembuat keputusan pada pilihan satu atau nilai lain dari parameter spesifik elemen struktur informasi, berdasarkan pengalaman individunya, penilaian intuitif, dan profesionalisme. Ketidakpastian kelompok informasi ini dicirikan oleh fakta bahwa kepastian mutlak pengetahuan tentang suatu objek atau fenomena tidak mungkin karena terbatasnya kemungkinan pengetahuan kita, serta kurangnya waktu untuk mengembangkan solusi. Ketidakpastian informasi ini diselesaikan dengan pilihan subjektif dari parameter.
Sehubungan dengan fitur kualitatif yang ditunjukkan dari informasi yang digunakan, ketidakpastian awal keputusan (berkenaan dengan informasi awal) dan residual (berkenaan dengan informasi subjektif) dibedakan. Seperti yang bisa kita lihat, korelasi antara tujuan dan subyektif adalah inti dari masalah dalam teori keputusan. Semakin sedikit informasi, semakin tinggi peran faktor subjektif, dan sebaliknya. Kualitas dan efisiensi keputusan yang dibuat tergantung pada tingkat pengurangan ketidakpastian awal dan sisa.
Sangat penting untuk menganalisis struktur informasi dari keputusan yang dibuat dalam situasi ekstrim. Situasi seperti itu ditandai dengan munculnya masalah akut secara tiba-tiba yang membutuhkan solusi segera. Mereka dapat berkembang sebagai akibat dari kecelakaan industri, bencana alam, perubahan besar dalam ekonomi, kehidupan politik, dalam situasi militer. Fitur utama dari keputusan yang dibuat dalam situasi seperti itu adalah ketidakpastian awal yang tinggi, kendala waktu yang ekstrim, dan biaya risiko ketika memilih alternatif terbaik. Sifat ekstremitas bisa berbeda, yang juga menentukan fitur dari keputusan yang dibuat. Situasi ekstrim dibagi menjadi tiga kelas:
Kelas I - jumlah skenario yang mungkin untuk pengembangan peristiwa tidak signifikan, dimungkinkan untuk meramalkannya, dan oleh karena itu, untuk mempersiapkan penyelesaian masalah yang muncul;
Kelas II - jumlah skenario yang mungkin untuk pengembangan peristiwa besar, yang tidak termasuk persiapan awal untuk menyelesaikan masalah tertentu;
Kelas III - situasi yang tidak terduga.
Masalah situasi ekstrim kelas utama diselesaikan dengan metode manajemen situasional. Untuk melakukan ini, standar khusus sedang dikembangkan untuk solusi mengatasi situasi ekstrem. Identifikasi milik situasi dengan satu atau lain standar ditetapkan sesuai dengan tanda-tanda tertentu dalam bentuk nilai parameter kritis atau indikator lainnya. Menyusun klasifikasi standar situasi dan pilihan fitur klasifikasi kritis membuat sulit untuk menggunakan manajemen situasional secara luas dalam praktik. Penerapannya terbatas pada bidang manajemen sistem teknis.
situasi kelas kedua karakteristik sistem sosial ekonomi. Namun, tidak mungkin untuk memberikan solusi standar untuk mereka, karena opsi untuk tindakan dan kondisi yang khas untuk situasi ekstrem di bidang aktivitas ini sangat banyak. Keberhasilan memecahkan masalah sangat ditentukan oleh tindakan pembuat keputusan, yang bergantung pada kualitas moral, psikologis, organisasi, dan profesionalnya. Yang tidak kalah pentingnya untuk membuat keputusan yang memadai untuk situasi saat ini adalah pelatihan pendahuluan khusus personel, dengan mempertimbangkan tekanan waktu dan beban psikologis yang berlebihan.
Dalam persiapan untuk kondisi kerja yang ekstrim, berikut ini dilakukan:
Kemungkinan situasi dan skenario ekstrem untuk pengembangan peristiwa;
Instruksi untuk implementasi skenario dengan menunjukkan konten dan urutan tindakan spesifik untuk implementasinya;
Komposisi karyawan yang terlibat dalam pengambilan keputusan dalam situasi ekstrem, pelatihan khusus mereka berdasarkan pelatihan dan tekanan psikologis;
Pembentukan cadangan khusus untuk tindakan dalam situasi ekstrem.
situasi kelas ke tiga Ini adalah manifestasi ekstrim dari situasi kelas dua. Jalan keluarnya sepenuhnya ditentukan oleh tindakan pembuat keputusan, keputusan intuitif mereka.
Jadi, kondisi ketidakpastian dalam pengambilan keputusan ditandai dengan kurangnya informasi yang memadai untuk pengorganisasian tindakan yang tepat. Kualitas proses pengambilan keputusan tergantung pada kelengkapan dengan mempertimbangkan semua faktor yang mempengaruhi konsekuensi dari keputusan yang dibuat. Ketidakpastian dapat dihilangkan seluruhnya atau sebagian dengan dua cara: dengan studi mendalam tentang informasi yang tersedia atau dengan memperoleh informasi yang hilang.
Risiko dan Varietasnya
Risiko yang terkait dengan kewirausahaan biasanya disebut ekonomi atau kewirausahaan. Dalam perekonomian domestik pada tahap perkembangan ini, risiko terutama mungkin disebabkan oleh ketidakpastian situasi politik yang tak henti-hentinya, ketidakstabilan lingkungan ekonomi, kurangnya jaminan untuk memperoleh hasil yang diharapkan, dan pencegahan kerugian.
Sistem koordinat ekonomi yang ada dalam manajemen administrasi dan komando yang telah ditentukan sebelumnya untuk perusahaan volume produksi, pasokan bahan baku dan bahan, omset perdagangan, tingkat harga, keuntungan, dll. Lingkup ekonomi untuk mengambil inisiatif terbatas, kewirausahaan adalah tidak diminati, tindakan berisiko tidak disambut, dan terkadang bahkan dikejar. Keadaan yang sangat jelas mencerminkan ekspresi umum saat itu "inisiatif dapat dihukum."
Situasi dalam ekonomi pasar berubah secara radikal. Risiko menjadi ciri khasnya, karena pengaturan negara hanya sebatas penetapan norma bisnis dan sistem perpajakan. Bidang risiko telah meluas tak terukur, di satu sisi, karena manifestasi faktor acak dalam hubungan konsumen dengan produsen dan elemen lain dari lingkungan eksternal, di sisi lain, kepemilikan pribadi (bersama) pengusaha atas objek ekonomi. Kehadiran lingkungan yang kompetitif merangsang pengusaha dan manajer untuk membuat keputusan berisiko mengenai pengenalan proses teknologi baru dan teknologi informasi, penggunaan peralatan terbaru, penciptaan produk baru, dll. Ini memastikan bahwa mereka mempertahankan dan memperkuat ceruk pasar mereka. , meningkatkan penjualan, dan stabilitas keuangan. Oleh karena itu, sifat risiko dalam ekonomi pasar ditentukan oleh faktor-faktor berikut:
Lingkup pengaturan kegiatan ekonomi negara yang terbatas;
Memperkuat peran faktor acak dalam interaksi perusahaan dengan lingkungan eksternal;
Milik pribadi (dan jenisnya) dari pengusaha, kepemilikan, penggunaan, pembuangannya;
Perjuangan kompetitif produsen komoditas dan entitas ekonomi lainnya;
Sifat risiko yang komprehensif, meluas ke ranah kehidupan publik, baik produksi maupun non-produksi. Itu terjadi pada tahap produksi, penjualan, pembelian, manajemen, dll.
Mempertimbangkan kekhasan ekonomi yang direncanakan secara terpusat, prediktabilitas dan penentuannya sebelumnya, tidak adanya perkembangan teoretis domestik yang mendalam terkait dengan fenomena risiko cukup dibenarkan. Sementara itu, mekanisme berfungsinya ekonomi pasar membutuhkan penguasaan seni mengambil risiko, dan karenanya persiapan landasan teoretis di bidang ini.
Ada area di mana teori dan praktik penilaian risiko relatif berkembang. Ini adalah properti, jiwa, asuransi kesehatan dan bisnis lotere. Namun, sejauh pengembangan metodologi yang tepat diperlukan bagi pengusaha dan manajer untuk praktik sehari-hari, ini adalah masalah yang ada dalam lingkaran kepentingan organisasi ilmiah dan praktis. Karena risiko tidak dapat dihindari, seseorang harus memiliki keterampilan untuk menilai derajatnya agar tidak melampaui batas yang dapat diterima.
Dalam arti luas, risiko adalah risiko kerugian yang terjadi. Ruang lingkup konsep ini mencakup bidang kegiatan untuk produksi produk, barang, penyediaan layanan, pelaksanaan proyek-proyek sosial-ekonomi dan ilmiah dan teknis, untuk uang komoditas dan transaksi keuangan. Mengambil risiko, seorang pengusaha (manajer) mengharapkan untuk menerima kemenangan (keuntungan, pendapatan). Dengan membelanjakan uang, berusaha memperoleh manfaat yang menutupi biaya yang dikeluarkan. Oleh karena itu, subjek risikonya adalah hilangnya sumber daya: material, tenaga kerja, keuangan, informasi, intelektual, atau pendapatan yang hilang (di bawah perkiraan). Dengan kata lain, jika risiko tidak dibenarkan, pengambil keputusan mungkin, dalam kasus terburuk, menderita kerugian dalam dana yang dikeluarkan (lebih dari yang direncanakan) atau menerima kurang dari jumlah pendapatan yang diharapkan.
Kami mencatat perbedaan dalam nuansa semantik konsep biaya, "kerugian", "kerugian". Kegiatan ekonomi suatu perusahaan pasti terkait dengan biaya, yaitu, biaya pelaksanaan kegiatan. Ini adalah fakta yang tak terbantahkan. Kerugian menunjukkan keadaan yang tidak menguntungkan yang menyebabkan hilangnya dana. Salah perhitungan , sebagai berikut dari semantik kata, mengungkapkan biaya tambahan melebihi yang disediakan.Dan kerugian adalah perbedaan jumlah yang diharapkan dan benar-benar diterima keuntungan (penghasilan) karena faktor acak. Jumlah kerugian menentukan tingkat risiko.
Risiko dicirikan pada tingkat kualitatif dan kuantitatif: dalam bentuk biaya (atau penurunan pendapatan), dan juga dapat memiliki ekspresi absolut (fisik, material) atau biaya. Mempertaruhkan (R) juga dapat dihitung secara relatif: sebagai rasio besarnya kemungkinan kerugian ( P) dengan jumlah modal tetap (O 1) dan modal kerja (O 2) perusahaan atau total biaya sumber daya ( 3 ), pendapatan yang diharapkan ( D) dari tindakan yang direncanakan:
Tindakan secara acak, dengan harapan hasil yang bahagia;
Paparan terhadap kemungkinan kerusakan atau kerugian;
Kemungkinan dan tingkat ketidaksesuaian antara hasil negatif dan positif yang diharapkan ketika memilih solusi di antara alternatif-alternatif yang ada;
Probabilitas kehilangan atau penurunan pendapatan dibandingkan dengan opsi yang diprediksi;
Mengukur hasil kegagalan;
Suatu tindakan dalam lingkungan yang tidak pasti, hasil positif yang diharapkan adalah acak.
Daftar definisi di atas memungkinkan kita untuk mencatat tanda-tanda khas situasi risiko:
Jumlah potensi kerusakan (atau keuntungan);
Probabilitas konsekuensi dari keputusan yang diambil (kerugian yang tak terhindarkan bukanlah risiko);
Pilihan alternatif (untuk mengambil risiko atau tidak mengambil risiko); ketidakpastian kondisi: semakin tinggi, semakin besar risikonya;
Kemampuan untuk mengelola risiko (mengambil tindakan yang mengurangi atau meningkatkan besarnya atau kemungkinan kerusakan);
Harapan untuk sukses.
Pengembangan hubungan pasar meningkatkan signifikansi risiko. Hal ini didorong oleh persaingan di pasar, yang merangsang pengenalan teknologi baru, pengetahuan, dan adopsi keputusan luar biasa yang melibatkan risiko. Sukses dalam bisnis bukan tentang menghindari risiko, tetapi tentang menguranginya ke tingkat serendah mungkin. Hal ini dapat dicapai dengan memprediksi risiko, menilai kemungkinan terjadinya peristiwa berisiko, kemungkinan konsekuensinya, dan, atas dasar ini, mengembangkan langkah-langkah untuk mengelola situasi seperti itu.
Ada banyak jenis risiko. Bukan kebetulan bahwa perusahaan besar di negara-negara Barat menyediakan posisi manajer risiko, yang, secara mandiri atau bekerja sama dengan spesialis dalam pemasaran, personel, dan keselamatan, menemukan jalan keluar dari situasi berisiko.
pada gambar. 1 berbagai risiko diklasifikasikan menurut sejumlah kriteria. Mari kita membahas beberapa dari mereka.
Industri risiko yang timbul dalam produksi produk, barang, jasa dan pekerjaan yang dilakukan (desain, desain, peramalan). Alasan risiko dapat dikaitkan dengan pengembangan proyek produksi baru, teknologi, peningkatan biaya produksi, penurunan atau peningkatan tajam dalam volume produksi.
Risiko komersial dapat timbul sebagai akibat dari penurunan tingkat penjualan di pasar, kenaikan tarif angkutan barang, fluktuasi nilai tukar, penerimaan barang oleh pembeli, kenaikan biaya distribusi, dan kurangnya pembayaran. dari pembeli barang.
Risiko keuangan muncul dalam hubungan perusahaan dengan bank. Peristiwa beberapa tahun terakhir dalam sistem perbankan negara kita menekankan relevansi akuntansi untuk jenis risiko ini. Itu tergantung pada tingkat dana pinjaman perusahaan dalam kaitannya dengan asetnya sendiri.
Risiko politik terkait dengan larangan impor di negara pembeli, pemogokan (perang) selama pengangkutan barang, konvertibilitas mata uang, atau larangan pengiriman uang, dll.
Risiko yang terkait dengan kebijakan investasi perusahaan sangat beragam. Risiko keputusan investasi muncul sebagai akibat dari fenomena yang tidak diinginkan seperti inflasi, kebutuhan untuk mengurangi jumlah yang diinvestasikan, membandingkan keuntungan yang diterima dari menyimpan dana di bank dan berinvestasi dalam produksi.
Beras. satu. Klasifikasi risiko menurut berbagai kriteria
Berinvestasi dalam sekuritas menyertai jenis risiko khusus berikut:
Risiko modal - risiko total untuk seluruh portofolio sekuritas dibandingkan dengan berinvestasi di area lain;
Risiko selektif - berarti potensi kerugian sebagai akibat dari pilihan sekuritas yang salah;
Risiko waktu - risiko yang diakibatkan oleh pilihan waktu pembelian yang salah dengan harga sekuritas atau penjualannya;
Risiko perubahan legislatif - kemungkinan hilangnya dana sebagai akibat dari perubahan tindakan legislatif;
Risiko likuiditas - kemungkinan kerugian karena penurunan nilai saat menjual sekuritas;
Risiko pasar - risiko kehilangan pendapatan sebagai akibat dari penurunan umum nilai sekuritas di pasar;
Risiko kredit - risiko karena penerbit surat berharga tidak mampu membayar bunga yang diterima atas mereka atau jumlah total utang;
Risiko inflasi - potensi hilangnya pendapatan karena pertumbuhan inflasi yang lebih cepat;
Risiko bunga - potensi kerugian investor karena perubahan suku bunga di pasar (klaim pasar);
Risiko pencabutan - hilangnya pendapatan pembelian sebagai akibat penarikan awal oleh penerbit sekuritas;
Risiko negara - risiko karena perubahan kebijakan negara atau memburuknya kondisi ekonominya;
Risiko industri - konsekuensi dari melemahnya ekonomi industri;
Risiko perusahaan adalah hilangnya pendapatan sebagai akibat dari memburuknya kondisi ekonominya.
Bergantung pada kemungkinan kerugian dan dampaknya terhadap posisi keuangan perusahaan, tingkat risiko berikut dibedakan: yang paling mungkin (NV), diperbolehkan (D), kritis (K 1) bencana (K 2) (Gbr. 2).
Beras. 2. Tingkat risiko
Situasi berisiko terdiri dari risiko pribadi dari operasi individualnya. Dalam hal ini, penilaian risiko pribadi adalah tingkat standar (minimum) yang disesuaikan dengan penurunan atau peningkatan risiko aktual, dan penilaian risiko kompleks terdiri dari jumlah risiko pribadi.
Risiko yang dapat ditoleransi menyebabkan hilangnya keuntungan, risiko kritis - pendapatan (harga pokok penjualan penuh), risiko bencana menyebabkan kematian perusahaan karena kehilangan harta benda dan kebangkrutan. Sumber risiko juga dapat berupa karakteristik psikologis pemimpin, yang dalam kaitannya dengan risiko, dapat memanifestasikan dirinya dalam rentang dari reasuransi (risiko kelambanan) hingga petualangan (tindakan di luar risiko yang dapat dibenarkan).
Kondisi ketidakpastian, yang terjadi dalam semua jenis kegiatan kewirausahaan, disebabkan oleh fakta bahwa sistem ekonomi dalam menjalankan fungsinya bergantung pada sejumlah alasan, yang dapat disistematisasikan dalam bentuk skema ketidakpastian.
Waktu terjadinya ketidakpastian dibagi menjadi retrospektif, saat ini dan prospektif. Kebutuhan untuk mempertimbangkan faktor waktu ketika menilai efisiensi ekonomi keputusan adalah karena fakta bahwa baik efek dan biaya dapat didistribusikan dari waktu ke waktu. Biaya dengan besaran yang sama, didistribusikan secara berbeda dari waktu ke waktu, memberikan hasil bermanfaat yang tidak setara dalam satu atau lain jenis (ekonomi, sosial, politik, dll.).
Menurut faktor ketidakpastian terbagi menjadi ekonomi dan politik. Jenis ketidakpastian ini terkait erat dan seringkali sulit dipisahkan dalam praktiknya.
Ketidakpastian ekonomi disebabkan oleh perubahan yang tidak menguntungkan dan positif dalam lingkungan objek ekonomi atau ekonomi negara, ini termasuk: ketidakpastian permintaan pasar, prediktabilitas yang buruk dari harga pasar, ketidakpastian pasokan pasar, ketidakcukupan atau, sebaliknya, kelebihan informasi tentang pesaing yang ada, dll.
Ketidakpastian politik karena perubahan lingkungan politik yang mempengaruhi aktivitas kewirausahaan.
ketidakpastian alam dijelaskan oleh kombinasi faktor, di antaranya mungkin: iklim, kondisi cuaca, berbagai macam gangguan (atmosfer, elektromagnetik, dan lain-lain).
Jenis selanjutnya adalah ketidakpastian lingkungan eksternal. Dalam analisis ekonomi kegiatan kewirausahaan, konsep lingkungan eksternal dan internal diperkenalkan. Lingkungan internal meliputi faktor-faktor yang ditentukan oleh aktivitas pengusaha itu sendiri dan kontak-kontaknya. Lingkungan eksternal diwakili oleh faktor-faktor yang tidak berhubungan langsung dengan kegiatan wirausahawan dan memiliki sifat sosial, demografi, politik, ekonomi, dan lain-lain yang lebih luas.
Jenis ketidakpastian khusus terjadi di hadapan situasi konflik, yang dapat berupa: strategi dan taktik orang-orang yang berpartisipasi dalam kompetisi, tender, lelang tertentu; tindakan pesaing, kebijakan penetapan harga monopolis, oligopolis, dll. Sebuah kelompok khusus terdiri dari masalah di mana masalah kepentingan yang berbeda dan pilihan multikriteria solusi optimal dalam kondisi ketidakpastian dipertimbangkan.
Adanya ketidakpastian sangat mempersulit proses pemilihan solusi yang optimal dan dapat menyebabkan hasil yang tidak terduga. Dalam praktiknya, ketika melakukan analisis ekonomi, dalam banyak kasus mereka mencoba untuk tidak memperhatikan ketidakpastian yang ada dan bertindak (membuat keputusan) berdasarkan model deterministik. Dengan kata lain, diasumsikan bahwa faktor-faktor yang mempengaruhi keputusan diketahui secara pasti. Kenyataannya, kenyataan seringkali tidak sesuai dengan ide-ide seperti itu. Oleh karena itu, kebijakan memilih solusi yang efektif tanpa memperhitungkan faktor-faktor yang tidak terkendali dalam banyak kasus menyebabkan kerugian yang signifikan dari konten ekonomi, sosial dan lainnya.
Mengingat ketidakpastian yang menjadi penyebab risiko dalam kegiatan ekonomi, perlu dicatat bahwa alokasi dan studi itu dalam kaitannya dengan proses ekonomi, komersial, manajerial, keuangan dan kegiatan lainnya sangat diperlukan, karena ini menampilkan situasi praktis. ketika tidak mungkin untuk melakukan aktivitas yang terdaftar dalam kondisi yang tidak dapat didefinisikan dengan jelas.
Setiap aktivitas kewirausahaan seseorang (industri, komersial, keuangan) dikaitkan dengan beberapa ketidakpastian dalam perkembangan situasi di masa depan. Ketika membuat keputusan ini atau itu terkait dengan pilihan opsi alternatif dalam situasi tertentu, kita berhadapan dengan ketidakpastian hasil, karena ketidakcukupan, tidak adanya atau tidak dapat diandalkannya informasi di area yang diteliti. Ketidakpastian dihasilkan oleh kebetulan keadaan, ketidaktepatan atau kurangnya informasi.
Ketidakpastian mencerminkan multivarians dari perkembangan situasi di masa depan, mis. ambiguitas hasil. Dalam hal ini, hasil yang menguntungkan dan tidak menguntungkan adalah mungkin. Kemungkinan hasil yang merugikan biasanya diperkirakan oleh risiko. Oleh karena itu, risiko dapat dianggap sebagai konsekuensi dari ketidakpastian. Jenis utama ketidakpastian ditunjukkan pada Gambar 1.1.
Menurut probabilitas terjadinya peristiwa, ada tiga jenis ketidakpastian:
Ketidakpastian lengkap ketika probabilitas yang diprediksi dari suatu peristiwa yang terjadi mendekati nol;
Beras. 1.1. Jenis utama ketidakpastian dalam kegiatan ekonomi:
Kepastian penuh - probabilitas yang diprediksi dari suatu peristiwa mendekati satu;
Ketidakpastian parsial - probabilitas yang diprediksi dari suatu peristiwa terletak pada kisaran dari 0 hingga 1,0.
Ketidakpastian dapat memanifestasikan dirinya dalam berbagai bentuk:
Dalam bentuk distribusi probabilitas (distribusi variabel acak diketahui secara pasti, tetapi tidak diketahui nilai spesifik apa yang akan diambil variabel acak);
Dalam bentuk probabilitas subjektif (distribusi variabel acak tidak diketahui, tetapi probabilitas peristiwa individu diketahui, ditentukan oleh seorang ahli);
Dalam bentuk ketidakpastian interval (distribusi variabel acak tidak diketahui, tetapi diketahui bahwa ia dapat mengambil nilai apa pun dalam interval tertentu).
Penyebab utama ketidakpastian meliputi:
Spontanitas proses dan fenomena alam, bencana alam (gempa bumi, angin topan, banjir, kekeringan, embun beku, es);
Keacakan proses sosial-ekonomi dan teknologi (peristiwa yang sama dalam kondisi yang sama memanifestasikan dirinya dengan cara yang berbeda);
Kecenderungan yang saling bertentangan, benturan kepentingan (aksi militer, konflik antaretnis);
Sifat probabilistik dari kemajuan ilmiah dan teknologi (tidak mungkin untuk menentukan konsekuensi negatif dari penemuan ilmiah dan penemuan teknis individu);
Kurangnya informasi tentang objek yang diteliti, proses, fenomena;
Keterbatasan sumber daya (materi, keuangan, tenaga kerja, dll) dalam membuat dan melaksanakan keputusan;
Ketidakmungkinan pengetahuan yang jelas tentang objek pada tingkat dan metode pengetahuan ilmiah saat ini;
Keterbatasan aktivitas sadar manusia, perbedaan sikap, penilaian, perilaku sosio-psikologis.
Ketidakpastian lingkungan eksternal mencakup kondisi ekonomi, sosial dan politik yang objektif di mana aktivitas kewirausahaan dilakukan dan dipaksa untuk beradaptasi. Ketidakpastian situasi ekonomi, uang, faktor produksi, kontraktor dan orang-orang yang perilakunya tidak dapat diprediksi memiliki dampak yang signifikan terhadap aktivitas wirausaha.
Dengan demikian, risiko biasanya dipahami sebagai kemungkinan terjadinya beberapa peristiwa yang merugikan, yang mengandung berbagai macam kerugian.
Mempertaruhkan- ini adalah kegiatan yang terkait dengan mengatasi ketidakpastian dalam situasi pilihan yang tak terhindarkan, di mana dimungkinkan untuk menilai secara kuantitatif dan kualitatif kemungkinan pencapaian hasil yang diinginkan, kegagalan dan penyimpangan dari tujuan.
Dalam aktivitas kewirausahaan, "risiko" dipahami sebagai kemungkinan (ancaman) kerugian oleh perusahaan atas sebagian sumber dayanya, hilangnya pendapatan atau munculnya biaya tambahan sebagai akibat dari kegiatan produksi dan keuangannya.
Inti dari risiko tercermin dalam elemen-elemen berikut:
Kemungkinan penyimpangan dari tujuan yang dimaksudkan di mana alternatif yang dipilih diterapkan;
Kemungkinan mencapai hasil yang diinginkan;
Kurang percaya diri dalam mencapai tujuan;
Kemungkinan kerugian material, moral, dan lainnya yang terkait dengan penerapan alternatif yang dipilih dalam kondisi ketidakpastian.
Fitur utama dari risiko adalah: inkonsistensi, alternatif dan ketidakpastian.
ketidakkonsistenan berarti tabrakan tindakan berisiko yang ada secara objektif dengan penilaian subjektif mereka. Misalnya, inisiatif dan gagasan yang menjanjikan ditentang oleh konservatisme, dogmatisme, subjektivisme, dll.
Alternatif melibatkan kebutuhan untuk memilih dari dua atau lebih kemungkinan solusi, arah, tindakan. Dengan tidak adanya pilihan, tidak ada situasi berisiko, dan, akibatnya, tidak ada risiko.
Ketakpastian disebabkan oleh ketidaklengkapan atau ketidaktepatan informasi tentang kondisi pelaksanaan proyek (solusi). Kegiatan ekonomi dilakukan dalam kondisi ketidakpastian lingkungan eksternal, yang perilakunya tidak selalu dapat diprediksi. Pada saat yang sama, pengaruh berbagai faktor pada hasil akhir dari kegiatan tersebut tidak diketahui.
Himpunan kondisi dan keadaan yang menciptakan lingkungan ketidakpastian disebut situasi ketidakpastian.
Ada tiga jenis situasi ketidakpastian:
- situasi kepastian berarti pilihan dari serangkaian kemungkinan solusi spesifik dengan hasil yang telah ditentukan;
- situasi risiko mengasumsikan bahwa pilihan tindakan tertentu dapat mengarah pada hasil apa pun dari set tetapnya. Selain itu, untuk setiap alternatif, probabilitas hasil yang mungkin diketahui. Agar situasi dapat dikaitkan dengan risiko, diperlukan dampak lingkungan eksternal dan adanya ketidakpastian;
- situasi ketidakpastian mencirikan pilihan tindakan tertentu yang dapat mengarah pada hasil apa pun dari serangkaian hasil yang tetap, dengan probabilitas penerapannya yang tidak diketahui (karena kurangnya informasi statistik yang diperlukan, atau karena kurangnya akal dalam menentukan probabilitas tersebut) .
Dengan pemikiran ini, risiko adalah probabilitas yang diperkirakan dengan cara apa pun, dan ketidakpastian adalah sesuatu yang tidak dapat diperkirakan.
resiko keuangan adalah probabilitas kerugian atau kekurangan pendapatan dibandingkan dengan opsi yang diprediksi.
Ada tiga sudut pandang tentang sifat risiko: subjektif, objektif dan subjektif-objektif (berlaku).
Subjektivitas risiko karena perbedaan orientasi psikologis, moral, ideologis dan sikap orang-orang yang mempersepsikan jumlah risiko yang sama dengan cara mereka sendiri.
Sifat objektif dari risiko karena sifat probabilistik dari hubungan alam, teknologi dan sosial-ekonomi. Objektivitas risiko diwujudkan dalam refleksi nyata dari fenomena, proses dan aktivitas, terlepas dari apakah itu diwujudkan oleh seseorang.
Sifat risiko subjektif-objektif ditentukan oleh fakta bahwa risiko dihasilkan oleh proses yang bersifat subjektif dan objektif.
Ketakpastian- ini adalah kurangnya informasi tentang kondisi di mana kegiatan ekonomi akan berlangsung, tingkat prediktabilitas yang rendah, meramalkan kondisi ini. Ketidakpastian dikaitkan dengan risiko perencanaan, pengambilan keputusan, implementasi tindakan sama sekali
tingkat sistem ekonomi. Totalitas faktor akting tidak diketahui, dan banyak hipotesis diperlukan sebelum dapat dievaluasi.
Ketidakpastian meningkat secara eksponensial dengan keterpencilan solusi yang diusulkan dalam waktu
Situasi penuh ketidakpastian- dicirikan oleh fakta bahwa pilihan rencana tindakan tertentu dapat mengarah pada hasil apa pun dari serangkaian hasil yang tetap, tetapi probabilitasnya tidak diketahui.
Jenis Ketidakpastian Total: satu). Probabilitasnya tidak diketahui karena kurangnya informasi statistik. 2) Situasinya tidak statistik dan tidak masuk akal untuk berbicara tentang probabilitas objektif (ketidakpastian murni)
Jenis ketidakpastian:
Tujuan - ketidakpastian alam
Ketidakpastian karena kurangnya informasi yang memadai
Strategis, disebabkan oleh ketergantungan pada entitas pasar lain, misalnya sistem perpajakan.
Lahir dari masalah semi terstruktur
Disebabkan oleh ketidakjelasan proses dan fenomena, dan informasi yang menjelaskannya.
Perspektif - munculnya faktor yang tidak terduga.
Retrospektif - kurangnya informasi tentang perilaku objek di masa lalu.
Teknis - ketidakmampuan untuk memprediksi hasil keputusan.
Stochastic - periodisitas / non-periodisitas ketidakpastian
Ketidakpastian tujuan (pengaturan tujuan yang salah).
Ketidakpastian kondisi.
Ketidakpastian bukan hanya faktor negatif dan perusahaan bukan pasti harus menurunkan levelnya. Hal ini mempersulit perusahaan untuk membuat keputusan, tetapi juga mempersulit pesaing untuk membuat keputusan, sehingga perusahaan dapat menciptakan ketidakpastian tambahan. Ini bisnis interaktif.
Teknik dasar keturunan ketidakpastian adalah perolehan informasi tambahan. Keakuratan informasi meningkat dengan meningkatnya biaya dan waktu yang dibutuhkan untuk mendapatkannya.
Metode pengurangan ketidakpastian: 1) Pengembangan strategi perusahaan menghilangkan ketidakpastian, 2) Akuntansi untuk metode mat mat dan stat faktor acak.
Terisolasi secara terpisah. ketidakjelasan- sebagai sumber keacakan, dan bukan persamaan Kata.
Jenis ketidakjelasan: 1) Akurasi informasi yang rendah; 2) ketidaktepatan model objek pengendalian dan pengelolaan; 3) Ketidakjelasan dalam proses pengambilan keputusan dalam sistem hierarki bertingkat; 4 Akuntansi untuk kesulitan merepresentasikan pengetahuan pembuat keputusan (DM)
Cara-cara untuk mengurangi ketidakjelasan: 1) Pengabaian yang disadari dan tidak disadari; 2) Pilih satu jenis ketidakpastian yang ada dan gunakan teori yang sesuai, 3) Studi sistem tambahan dan informasi tambahan
Perbedaan antara ketidakpastian dan risiko
Risiko kewirausahaan - ini adalah aktivitas entitas bisnis yang terkait dengan mengatasi ketidakpastian dalam situasi pilihan yang tak terhindarkan, dalam proses di mana dimungkinkan untuk menilai probabilitas mencapai hasil yang diinginkan, kegagalan dan penyimpangan dari tujuan yang terkandung dalam alternatif yang dipilih
Perbedaan (Tidak ada perbedaan dalam ceramah Bulava, saya membandingkannya sendiri (tanda tangan Andreev))
Ketidakpastian adalah keadaan objektif dari lingkungan ekonomi, ada terlepas dari subjek aktivitas wirausaha, dan risiko sudah menjadi aktivitas subjek dalam kondisi ini dan tidak dapat dipisahkan darinya.
Ketidakpastian adalah sumber risiko
Situasi ketidakpastian multivarians hasil dengan probabilitas yang tidak diketahui, dan situasi risiko adalah kebutuhan untuk menerima satu keputusan dalam situasi ketidakpastian
Risiko memiliki penilaian kuantitatif dan kualitatif, ketidakpastian adalah kurangnya informasi, hanya risiko yang disebabkan oleh ketidakpastian yang dapat dinilai
Ketidakpastian bersifat umum - itu mempengaruhi pesaing dan perusahaan, risikonya bersifat pribadi, karena pengusaha bertanggung jawab untuk itu (dengan risiko dan risikonya sendiri). Situasi ketika penerapan risiko satu entitas bisnis mempengaruhi yang lain adalah manifestasi ketidakpastian untuk yang terakhir, dan tidak dapat ditafsirkan sebagai sifat umum dari risiko.
Fungsi ketidakpastian adalah penciptaan situasi risiko (pasif); fungsi risiko: analitis, inovatif, regulasi, protektif (aktif)
Ketidakpastian, tidak seperti risiko, tidak dapat didiversifikasi - tidak dapat dihindari, hanya dapat dikurangi dengan memperoleh informasi tambahan.
